تراجع أرباح “البنك العربي” إلى 3مليار نهاية العام 2019 بنسبة 24%

انخفض صافي الربح للبنك العربي الوطني إلى 3مليار ريال خلال العام 2019م، مقابل  3.96مليار ريال خلال العام قبل السابق بنسبة 24%.

جاء ذلك عقب الاعلان اليوم عن النتائج المالية السنوية التقديرية للفترة المنتهية في 31-12-2019 (12شهر).
وبلغ صافي دخل العمولات الخاصة/ التمويل والاستثمارات 5.55مليار خلال العام الماضي، مقابل 5.15مليار ريال خلال العام قبل الماضي بنمو 8%.
أما إجمالي ربح العمليات فبلغ 6.73مليار خلال العام السابق، مقابل 6.53مليار ريال خلال العام قبل السابق بزيادة 3%.
وبلغت محفظة القروض والسلف (التمويل والاستثمار) خلال العام الماضي 118.8مليار ريال، مقابل 121مليار ريال خلال العام قبل السابق بتراجع 2%.
وبلغت ربحية السهم بالريال 2.02ريال خلال العام الماضي، ومقابل 2.65ريال خلال العام قبل السابق.
 
وحقق البنك العربي الوطني أرباحاً صافية قبل الزكاة وضريبة الدخل لعام 2019 بلغت 3.552 مليون ريال مقابل 3.310 مليون ريال للعام 2018، بارتفاع قدره 7.3%.  

وبلغ إجمالي ربح العمليات 6.733 مليون ريال مقابل 6.535 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق بارتفاع قدره 3.0% بينما بلغ صافي ربح العمولات الخاصة 5.553 مليون ريال مقابل 5.151 مليون ريال للفترة المماثلة من العام السابق بارتفاع قدره 7.8%. 

أما صافي الدخل بعد الزكاة وضريبة الدخل فقد بلغ 3.023 مليون ريال مقارنة بـ 3.969 مليون ريال في العام السابق. وبلغت ربحية السهم 2.02 ريـال مقابل 2.65 ريال للعام السابق.

وتجدر الإشارة إلى أن التراجع في صافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل لعام 2019 ناجم عن التغيير في المعايير المحاسبية الخاصة بالزكاة وضريبة الدخل ولا تعكس تراجعاً فعليا في الربحية.

 ويذكر انه بنتيجة التسوية التي تم التوصل إليها في 2018 مع الهيئة العامة للزكاة والدخل للأعوام 2006 -2017 فقد حقق وفر بقيمة 1.113 مليون ريال أدى إلى زيادة مماثلة في حقوق المساهمين في 2018. ومع تعديل المعايير المحاسبية لتبويب الزكاة وضريبة الدخل ضمن قائمة الدخل عوضاً عن حقوق المساهمين، تم إعادة تبويب مبلغ الـ 1.113 مليون ريال ضمن قائمة الدخل لعام 2018 ما أدى إلى تضخيم صافي دخل 2018 بنفس المبلغ ليرتفع من 2.856 مليون ريال قبل التسوية إلى 3.969 مليون ريال بعد التسوية. 

وبلغت الموجودات بنهاية عام 2019 مبلغ 183.4 مليار ريال مقابل 178.4 مليار ريال للفترة المماثلة من العام السابق، بينما بلغت الاستثمارات 38.0 مليار ريال مقابل 27.9 مليار ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بارتفاع قدره 36.5%، وبلغت محفظة القروض والسلف 118.8 مليار ريال مقابل 121.0 مليار ريال للفترة المماثلة من العام السابق وذلك بانخفاض قدره 1.8%، وبلغت ودائع العملاء 142.1 مليار ريال محافظة على نفس المستوى الذي كانت عليه في العام السابق.

يعود سبب الارتفاع ) في صافي الربح خلال هذا العام مقارنة بالعام السابق إلى ارتفع صافي الدخل قبل الزكاة وضريبة الدخل بنسبة 7.2% ليصل الى 3.551 مليون ريال، ويعزى الارتفاع بشكل رئيس من الزيادة في اجمالي دخل العمليات بنسبة 3% ناتجة بشكل رئيس من الزيادة في صافي دخل العمولات الخاصة، دخل الاتعاب والعمولات، ودخل توزيعات الأرباح، قابله انخفاض في صافي أرباح تحويل العملات الأجنبية، صافي دخل المتاجرة، المكاسب غير المحققة من الأدوات المالية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة، مكاسب غير محققة من إعادة تقييم شركة زميلة عند التوقف عن توحيدها مع القوائم المالية للمجموعة ودخل العمليات الاخرى.

انخفض اجمالي مصاريف العمليات بنسبة 1.3% ناتج بشكل رئيس من الانخفاض في مخصص خسائر الائتمان ومصاريف الإيجار والمباني، قابله زيادة في مصاريف الاستهلاك، مصاريف الرواتب والأجور، مخصص خسائر الموجودات المالية الأخرى، بالإضافة إلى الانخفاض في حصة البنك من أرباح الشركات الزميلة.

بلغ صافي الربح بعد الزكاة وضريبة الدخل 3.023 مليون ريال مقارنة بمبلغ 3.969 مليون ريال في العام السابق بنسبة انخفاض قدرها 23.8% نتبيجة لتعديل صافي ربح العام 2018 المعلن في ذلك الوقت بإضافة مبلغ 1.113 مليون ريال تمثل التسوية المبرمة بين البنك والهيئة العامة للزكاة والدخل حيث تمت تسوية المطالبات للسنوات السابقة حتى 2017. إن تعديل صافي الربح لسنة المقارنة ناتج عن تغيير السياسة المحاسبية خلال العام 2019 والتي أدت الى إثبات الزكاة وضريبة الدخل في قائمة الدخل بدلا عن قائمة التغيرات في حقوق الملكية المتبع في السياسة السابقة. ولذلك تم تعديل صافي الدخل للعام 2018 من 3.310 مليون ريال الى 3.969 مليون ريال للعام 2018، إضافة الى تحميل مبلغ 529 مليون ريال سعودي كمصاريف زكاة وضريبة الدخل لعام 2019.

وقالت الادارة إنه تم إعادة تبويب بعض أرقام المقارنة لكي تتماشى مع عرض السنة الحالية.

وابتداءً من الربع الثاني المنتهي في 30 يونيو 2019، ووفقاً للمعايير الدولية للتقارير المالية والمعايير والافصاحات الأخرى الصادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين، قام البنك بتغير السياسة المحاسبية الخاصة بالزكاة وضريبة الدخل. وعليه، قام البنك بتسجيل الزكاة وضريبة الدخل من خلال قائمة الدخل للسنة المنتهية في 2019 وتعديل دخل العام 2018. في السابق كان يتم ادراج الزكاة وضريبة الدخل من خلال قائمة التغيرات في حقوق المساهمين.
خلال الربع الرابع للعام 2018، ابرم البنك اتفاقية تسوية مع الهيئة العامة للزكاة والدخل بشأن المطالبات الزكوية للفترات السابقة حتى نهاية العام 2017 بمبلغ 649 مليون ريال سعودي. نتج عن اتفاقية التسوية هذه زيادة في حقوق الملكية بمبلغ 1.113 مليون ريال تمثل زيادة في مبلغ الزكاة للسنوات السابقة حتى نهاية العام 2017. وتضمنت قائمة الدخل المعدلة لعام 2018 أثر هذه التسوية.

الدخل المعدل لعام 2018 والذي يشمل أثر اتفاقية التسوية زاد بمبلغ 659 مليون ريال سعودي عن الدخل المعلن لعام 2018 الامر الذي أدى الى زيادة ربح السهم بمبلغ 0.44 ريال من 2.21 ريال الى 2.65 ريال.