هبوط أرباح  “لازوردي” إلى 502 ألف خلال الربع الـ 3 بنسبة 98.3%

انخفض صافي الربح لشركة لازوردي للمجوهرات إلى 502 ألف ريال خلال الربع الثالث مقابل 28.7مليون ريال خلال الربع المماثل من العام السابق بنسبة 98.3%، وذلك وفقا لاعلان النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 30-09-2017 (9 أشهر ) اليوم في “تداول”.
وبلغ اجمالي الربح 44.9 مليون ريال خلال الربع الثالث مقابل 73.9مليون ريال خلال الربع المماثل من العام السابق بتراجع 39.2%.
وبلغ صافي الربح خلال الفترة الحالية 28.9مليون ريال مقابل 72.7مليون ريال خلال الفترة المماثلة من العام السابق بتدني 60.2%.
وبلغت ربحية السهم خلال الفترة الحالية 0.67ريال، مقابل 1.69ريال خلال الفترة المماثلة من العام السابق.
    
يعود سبب ( الانخفاض ) خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع المماثل من العام السابق إلى تأثر صافي دخل الربع الثالث بالعوامل الرئيسية التالية:

1. بلغت الإيرادات التشغيلية للربع الثالث من عام 2017 نحو 76.2 مليون ريال سعودي، بزيادة قدرها 3.1% مقارنةً بالربع نفسه من العام الماضي والذي بلغت فيه الإيرادات التشغلية 73.9 مليون ريال. ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى ارتفاع إيرادات المشغولات الذهبية لقطاع الجملة بنسبة 17.4٪ بالمملكة العربية السعودية، وارتفاع إيرادات قطاع التجزئة للشركة بنسبة 37٪ نتيجة نمو مبيعات متاجر التجزئة الخاصة بالعلامة التجارية ”لازوردي” بنسبة 15.7٪ والتوسع في نوافذ بيع منتجات كيناز ومنافذ البيع بالمطارات السعودية. من ناحية أخرى، انخفضت مبيعات المشغولات الذهبية لقطاع الجملة بمصر بنسبة 20.4٪، ويرجع ذلك بشكل اساسي إلى انخفاض قيمة العملة.

2. ارتفعت التكاليف التشغيلية للإيرادات خلال الربع الثالت بنسبة إرتفاع 8.0% نتيجة زيادة الإيرادات التشغلية. 

3. بلغ إجمالي الربح للربع الثالث من عام 2017 مبلغ 44.9 مليون ريال مماثلا للربع نفسه من العام الماضي قبل تعديلات المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية وإنخفض بمبلغ 28.9 نتيجة التعديلات الغير متكررة التي تم إجرائها خلال الربع الثالث 2016 وفقاً لمتطلبات المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية نظراً لتغيير طريقة تقييم قيمة مخزون الذهب. 

4. بلغت مصروفات التشغيل خلال الربع الثالث من عام 2017 34.2 مليون ريال سعودى تماشيا مع الربع نفسة من العام الماضي بمبلغ 34.1 مليون ريال سعودى بالرغم من التكاليف المتكبدة لتمويل التوسع في قطاع التجزئة.

5. بلغ الدخل التشغيلي للربع الثالث من عام 2017 10.7 مليون ريـال سعودي، متماشيا مع الربع نفسه من العام الماضي بمبلغ 10.8 مليون ريال قبل تعديلات المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية بينما إنخفض بمبلغ 28.9 مليون ريال نتيجة التعديلات الغير متكررة السابق ذكرها التي أجريت بما يتلائم مع تطبيق المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية سابقا والتي تم إجرائها خلال الربع الثالث 2016 نظراً لتغيير طريقة تقييم قيمة مخزون الذهب. 

6. بلغت مصروفات الزكاة وضريبة الدخل 2.5 مليون ريال سعودي بزيادة قدرها 2.2 مليون ريال مقارنة مع الربع نفسه من العام الماضي نتيجة انخفاض مخصص الضريبة بمصر فى نفس الربع من العام السابق.

7. بلغ صافي الربح للربع الثالث من عام 2017 مبلغ 0.5 مليون ريـال سعودي بزيادة بلغت 0.7 مليون ريال مقارنةً مع الربع نفسه في العام الماضي قبل التعديلات الغير متكررة التي تم إجراؤها على المخزون بما يتلائم مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية والتي سببت انخفاض صافي الربح بمقدار 28.2 مليون ريال. 

8. يمثل كل من إجمالي الربح، والدخل التشغيلي، وصافي الربح نسبة 59.0% 14.1% و0.7% على التوالي من الإيرادات التشغيلية للربع الثالث من عام 2017، وذلك مقارنةً مع 60.8% و14.7% و(0.3)% على التوالي للربع نفسه من عام 2016 قبل التعديلات الغير متكررة التي تم إجراؤها على المخزون بما يتلائم مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. 

9. بلغت إجمالي الخسارة الشاملة العائد إلى المساهمين في الربع الثالث من عام 2017 خسارة 2.6 مليون ريال سعودي مقارنةً مع خسارة 30.0 مليون ريال في الربع نفسه من العام السابق. بنسبة أنخفاض قدرها 91.3%

10. بلغت ربحية السهم على أساس الربح العائد لمساهمي الشركة للربع الثالث من عام 2017 م 0.01 ريال سعودي مقابل 0.67 ريال سعودي لنفس الفترة من عام 2016.

يعود سبب ( الانخفاض ) خلال الفترة الحالية مقارنة مع الفترة المماثلة من العام السابق إلى تأثر صافي دخل الفترة بالعوامل الرئيسية التالية:

1. بلغت الإيرادات التشغيلية لفترة التسعة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2017 نحو 280.3 مليون ريال سعودي، بأنخفاض قدره 22.0% مقارنةً بالربع نفسه من العام الماضي والذي بلغت فيه الإيرادات التشغلية 359.1 مليون ريال. ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى انخفاض قيمة العملة وأنخفاض مبيعات التصدير.

واستناداً إلى الانتشار الجغرافي، تم تقليل التراجع فى الإيرادات التشغيلية في المملكة العربية السعودية الى انخفاض بنسبة 2.6% فقط مقارنة بنفس الفترة من العام السابق مدعوما من النمو في مبيعات قطاع التجزئة في لازوردي، وكناز ونوافذ البيع بالمطارات.
كما شهدت الإيرادات التشغيلية في دول الخليج العربي والتصدير تراجعاً بنسبة 33.5% و36.7% على التوالي، وذلك بسبب التباطؤ في الاقتصاد. وكذلك تراجعت الإيرادات التشغيلية في مصر بنسبة 42.6%، ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى أنخفاض قيمة العملة وتحويل الإيرادات من الجنيه المصري إلى الريال السعودي بسعر صرفٍ أعلى وارتفاع مستوى التضخم.

2. انخفضت التكاليف التشغيلية للإيرادات خلال الأشهر التسعة الأولى المنتهية في 30 سبتمبر 2017 بنسبة 14.0% بفضل تمكن الشركة من استيعاب الانخفاض في حجم الطلب وتخفيض تأثير التكاليف الثابتة بدرجة كبيرة، وذلك عبر الحد من عدد العاملين والنفقات العامة وتحسين الإنتاجية. 

3. بلغ إجمالي الربح لهذه الفترة 170.7 مليون ريال مقارنةً مع 231.7 مليون ريال للفترة نفسها من العام الماضي. ويشكل ذلك انخفاضاً بنسبة 26.3% بفعل تراجع المبيعات.

4. انخفضت مصروفات التشغيل بنسبة 18.3% بفضل تقليص نفقات طاقم العمل والإنفاق على الإعلانات، وتكاليف البيع المباشر المرتبطة بانخفاض حجم المبيعات.

5. بلغ الدخل التشغيلي خلال هذه الفترة من عام 2017 إلى 61.3 مليون ريـال سعودي، بانخفاض قدره 37.3% مقارنةً مع 97.8 مليون ريـال خلال الفترة نفسها من العام الماضي، ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى تراجع إيرادات التشغيل.

6. انخفضت تكاليف التمويل بنسبة 16.2% نتيجة لخفض رأس المال العامل وتسهيلات شراء الذهب.

7. بلغت الايرادات الأخرى (0.2) مليون ريـال سعودي وتضمنت بشكل أساسي الأرباح من تقييم العملات الأجنبية مقارنةً مع ربح بواقع 9.9 مليون ريـال في نفس الفترة من العام الماضي والتي ترجع إلى انخفاض قيمة الجنيه المصري. 

8. بلغت مصروفات الزكاة وضريبة الدخل 8.7 مليون ريال سعودي أي بزيادة بنسبة 23.8%، وذلك نتيجة انخفاض مخصص الضرائب بمصر خلال الفترة نفسها من العام الماضي. 

9. بلغ صافي الربح الفترة من عام 2017 مبلغ 28.9 مليون ريـال سعودي بأنخفاض قدره 43.8 مليون ريال بنسبة 60.0% مقارنةً مع الفترة نفسها من العام الماضي ويرجع ذلك ألى انخفاض الإيرادات التشغلية وإرباح فروق العملة المحققة لمرة واحدة في نفس الفترة من العام الماضي بمبلغ 9.9 مليون ريال سعودي . 

10. يمثل كل من إجمالي الربح، والدخل التشغيلي، وصافي الربح نسبة 60.9% 21.9% و10.3% على التوالي من الإيرادات التشغيلية لفترة التسعة أشهر من عام 2017، وذلك مقارنةً مع 64.5% و27.2% و20.2% على التوالي للفترة نفسها من عام 2016. 

11. بلغ إجمالي الدخل الشامل العائد إلى المساهمين 25.7 مليون ريال سعودي لفترة التسعة أشهر من عام 2017م مقارنةً مع 40.5 مليون ريال في الفترة نفسها من العام السابق بأنخفاض 36.5%.

12. بلغت ربحية السهم على أساس الربح العائد لمساهمي الشركة لفترة التسعة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2017م 0.67 ريال سعودي مقابل 1.69 ريال سعودي للفترة المنتهية في 30 سبتمبر2016.
يعود سبب ( الانخفاض ) خلال الربع الحالي مقارنة مع الربع السابق:
– بلغت الإيرادات التشغيلية 76.2 مليون ريال سعودي للربع الثالث من عام 2017، بانخفاض عن الربع السابق بلغ 6.0 مليون ريال أو نسبة 7.3% و يرجع ذلك بشكل اساسي الى موسمية المبيعات.

– بلغ صافي الربح 0.5 مليون ريال سعودي للربع الثالث من عام 2017، بانخفاض عن الربع السابق والذي بلغ فيه 6.4 مليون ريال ويرجع ذلك بشكل اساسي الى موسمية المبيعات.

– بلغت إجمالي الخسارة الشاملة العائد إلى المساهمين في الربع الثالث من عام 2017 خسارة 2.6 مليون ريال سعودي مقارنةً مع إجمالي الدخل شامل 6.9 مليون ريال في الربع السابق من العام الحالي.

وقالت الشركة أنه تم تعديل أرقام المقارنة لفترة الثلاثة والتسعة أشهر المنتهية بتاريخ 30 سبتمبر 2016 لتتوافق مع متطلبات المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS). لمزيد من المعلومات، يمكن الاطلاع على إيضاح رقم (19) في القوائم المالية المرحلية الموحدة للفترة المنتهية بتاريخ 30 سبتمبر2017 (بشأن تطبيق المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للمرة الأولى).

وفيما يلي لمحة موجزة حول التدفقات النقدية المرحلية الموحدة خلال فترة التسعة أشهر المنتهية بتاريخ 30 سبتمبر2017:

– بلغ حجم التدفقات النقدية المستخدمة في الأنشطة التشغيلية للفترة المنتهية بتاريخ 30 سبتمبر2017 سالب 35.9 مليون ريـال سعودي مقارنة مع سالب 2.3 مليون ريال سعودى لنفس الفترة من العام السابق ويرجع ذلك بشكل رئيسى إلى تطوير أنشطة قطاع التجزئة بما في ذلك الأستثمار في المخزون بزيادة قدرها 28.0 مليون ريال وفى الايجارات المدفوعة مقدما بمبلغ 10.8 مليون ريال بالاضافة الى الانخفاض فى صافى الربح قبل الزكاة والضرائب وفروق العملة بمبلغ 26.9 مليون ريال ومن الناحية الاخرى كان هناك تحسن متمثلا فى انخفاض المدينون بمبلغ 33.0 مليون ريال سعودى

– بلغت التدفقات النقدية المستخدمه للأنشطة الاستثمارية للأشهر التسعة المنتهية بتاريخ 30 سبتمبر 2017 مبلغ 13.3 مليون ريـال سعودي، ويرجع ذلك بشكل رئيسي إلى مواصلة الاستثمارات الرأسمالية للتوسع في قطاع التجزئة وبناء المصنع الجديد في مصر.

– بلغت التدفقات النقدية المتولدة عن الأنشطة التمويلية خلال هذه الفترة 40.4 مليون ريـال سعودي مقارنةً مع تدفقات نقدية مستخدمه بمبلغ 115.0 مليون ريـال خلال الفترة نفسها من عام 2016، وذلك كنتيجة زيادة التوزيعات الأرباح النقدية الموزعة خلال النصف الأول من العام الماضي فضلاً عن تسييل جزء من ودائع الهامش النقدي المستخدمة كضمان لتسهيلات شراء الذهب، وزيادة قيمة التسهيلات النقدية قصيرة الأجل بنحو 29.0 مليون ريـال.

يمكن تلخيص الميزانية العمومية الموحدة كما في 30 سبتمبر2017 بالنقاط التالية:

– بلغت قيمة إجمالي أصول الشركة 1,632.6 مليون ريـال سعودي مقارنةً مع 1,539.0 مليون ريـال يوم 31 ديسمبر 2016، بزيادة قدرها 6.1% تُعزى بشكل رئيسي إلى زيادة حسابات الذمم المدينة، والتي قابلها جزئياً تراجعاً في المخزون وودائع الهامش النقدي المستخدمة كضمان لتسهيلات الذهب.

– بلغ إجمالي المطلوبات 1,227.8 مليون ريــال مقارنة مع 1,136.5 مليون يوم 31 ديسمبر 2016، وذلك بزيادةٍ قدرها 8.0% تعزى بصورة أساسية إلى زيادة حجم راس المال العامل.

– بلغ إجمالي حقوق الملكية للمساهمين إلى 404.8 مليون ريـال مقارنةً مع 402.5 مليون ريـال حتى 31 ديسمبر 2016، وهو ما يعادل زيادةً بنسبة 0.6%. وبلغت القيمة الدفترية للسهم 9.41 ريـال سعودي حتى 30 سبتمبر2017، مقارنةً مع 9.36 ريـال في 31 ديسمبر 2016.

وفي نهاية المطاف وكما ذكرنا آنفاً، تأثرت سوق المشغولات الذهبية في السعودية ومصر ودول مجلس التعاون الخليجي بالانخفاض الكبير في الإنفاق الاستهلاكي وتباطؤ الاقتصادات عموماً. وسعت الشركة إلى مواجهة تحديات السوق والتغيرات الاقتصادية من خلال:

1. توظيف تقنيات الشركة وقدراتها التصنيعية لإطلاق مجموعات جديدة من المشغولات الذهبية الأنيقة والكلاسيكية عيار 18 و21 قيراط في جميع الأسواق بأوزان أخف وأسعار مقبولة للمستهلكين.

2. زيادة عدد التصميمات والموديلات الجديدة في خط المنتجات الأكثر ربحية عيار 18 قيراط.

3. التوسع بخط منتجات الذهب الجديد من عيار 14 قيراط في مصر من خلال تعزيز عمليات التوزيع وإطلاق حملة تسويقية. وحظي هذا الخط بإشادة واسعة من جانب العملاء وتجار التجزئة في مصر.

4. رفع الأسعار في مصر لتعزيز مستويات الربحية وتعويض انخفاض قيمة الجنيه المصري مع تقديم -خصومات لعملاء البيع بالجملة بهدف رفع حجم المبيعات.

5. توسيع شبكة متاجر التجزئة الخاصة بالعلامة التجارية ”لازوردي” من خلال افتتاح صالات عرض جديدة في المملكة العربية السعودية ومصر.

6. التوسيع في مبيعات العلامة ”كيناز” التجارية لمجوهرات الألماس في المملكة العربية السعودية من خلال منافذ بيع ”أكشاك” جديدة في مراكز التسوق، حيث تقدم مجموعة واسعة من تصاميم مجوهرات الألماس بأسعار معقولة للعملاء.

7. الحصول للمرة الأولى على التوزيع الحصري لمجوهرات الذهب والألماس في المطارات الرئيسية في المملكة العربية السعودية من خلال اتفاقية مع شركة التجزئة العالمية الشركة السعودية الفرنسية لتشغيل وإدارة الأسواق الحرة.

8. العمل على تحسين مستويات الكفاءة التشغيلية وضبط التكاليف عبر إعادة هيكلة عمليات الإنتاج، وتقليص حجم قوى العمل وغيرها من الإجراءات الرامية إلى خفض التكاليف بما يعزز قدرة الشركة على دعم هوامش الأرباح بالرغم من انخفاض حجم المبيعات والإيرادات.

ومع أخذ جميع ما ورد آنفاً بعين الاعتبار وتحديد الأسس الكفيلة بدعم قطاع المجوهرات على المدى الطويل، فإننا نعتقد بأن ”لازوردي” ستحتفظ بمكانتها وقدرتها القوية على التكيف مع التحديات التي تفرضها الأسواق، وتحقيق طموحاتها على المدى البعيد.

كما تراقب الشركة فرص التوسع غير التقليدية، حيث أعلنت مؤخرا عن توقيع مذكرة تفاهم للحصول على علامة تجارية معروفة في مجال المجوهرات بالتجزئة في المملكة العربية السعودية.

تعلن مجموعة ”لازوردي” عن دعوتها المساهمين والمستثمرين المحتملين للمشاركة في مؤتمر عبر الهاتف مدته 20 دقيقة حول أرباح الربع الثالث من عام 2017، وذلك في يوم 7 نوفمبر عند الساعة 4:00 عصراً. كما ستقوم إدارة الشركة بالكشف عن النتائج المالية لتلك الفترة بالتفصيل ومن ثم تنظيم جلسة للأسئلة والأجوبة. 

أما من لديهم استفسارات، فبإمكانهم المشاركة في الجلسة مباشرة لطرح الأسئة في نهاية المؤتمر، أو إرسال أسئلتهم عبر البريد الإلكتروني إلى العنوان: [email protected] قبل أو أثناء المؤتمر لتقوم إدارة الشركة بقراءة الأسئلة والإجابة عليها.

تنصح الشركة الراغبين بالمشاركة بطلب الاتصال للتسجيل اعتباراً من الساعة 3:50 عصراً لضمان تسجيلهم عند الساعة 4:00 عصراً مع بدء المؤتمر، حيث تستغرق عملية تسجيل المشاركين بضعة دقائق.

ويمكن للمشاركين الانضمام إلى المؤتمر الهاتفي عبر الاتصال بالأرقام المجانية التالية في المملكة العربية السعودية:

– الرقم المجاني السعودي: 0176 811 800 
– للمشاركة في المؤتمر الهاتفي من خارج المملكة العربية السعودية: الرقم المجاني الإماراتي: 2760 3570 8000 – المملكة المتحدة: 00442030432440- الولايات المتحدة الامريكية: 0018778874163
رمز التأكيد: 68620295

وللمزيد من المعلومات، نود أن نلفت انتباه المساهمين إلى أن كلا من القوائم المالية المرحلية الموحدة للفترة المنتهية في 30 سبتمبر 2017 وعرض المساهمين للربع الثالث من عام 2017 ستكون متاحة عبر الموقع الإلكتروني للشركة على الرابط التالي:

http://www.lazurde.com/MainMenu/Investors/FinancialInformationM/ResultsAndReports.html