ارتفاع أرباح “التعاونية” إلى 230 مليون ريال خلال الربع الثالث بنسبة 468 %

سجلت الشركة التعاونية للتأمين صافي ربح خلال الربع الثالث قبل الزكاة بـ 230 مليون ريال مقابل 40.4 مليون ريال في الربع المماثل من العام الماضي بنسبة 468 %، جاء ذلك عقب الإعلان اليوم عن النتائج المالية الأولية للفترة المنتهية في 30 سبتمبر 2023 (9 أشهر).

وبلغ إجمالي أقساط التأمين المكتتبة (GWP) في الربع الثالث 3.21 مليار ريال مقابل 2.92 مليار ريال في الربع المماثل من العام السابق بزيادة 10.2 %.

كما بلغ صافي الربح قبل الزكاة خلال فترة الـ 9 أشهر607 مليون ريال مقابل 136.7 مليون ريال في الفترة المماثلة من العام السابق بنمو 344 %.

ووصلت ربحية السهم في الفترة الحالية 3.51 ريال مقابل 0.46 ريال في الفترة المماثلة من العام الماضي.

وأوضحت الشركة أنها قامت بتطبيق المعيار الدولي للتقرير المالي 17 (عقود التأمين) والمعيار الدولي للتقرير المالي 9 (الأدوات المالية)، وفقا للمعايير المعتمدة في المملكة العربية السعودية، اعتبارًا من 1 يناير 2023 وبأثر رجعي والذي أدى إلى تغيير جذري في عرض النتائج المالية لجميع الفترات ابتداء من الربع الأول من عام 2023 وإعادة قياس الفترات المماثلة من الأعوام السابقة وفقًا للمعايير الجديدة. نتيجة لذلك، قامت بإعلان النتائج المالية وفقا للبيانات المتوفرة بموجب المعيار الدولي للتقرير المالي 17 والمعيار الدولي للتقرير المالي 9 وتم الإشارة الى البيانات الغير متوافقة مع المعايير الجديدة بالرقم “0”.

وبينت أن الشرح التفصيلي يغطي البيانات المالية المعلن عنها والبيانات المالية المستحدثة المرفقة لهذا الإعلان والتي تتسق مع طريقة عرض النتائج المالية وفقا للمعايير الجديدة، مشيرة إلى تحسن صافي نتائج خدمات التأمين للربع الحالي بمبلغ 92,035 ألف ريال مقارنة بالربع المماثل من العام السابق.

• ويعود ذلك إلى النمو القوي في إجمالي أقساط التأمين المكتتبة بنحو 298,170 ألف ريال بينما ارتفع إجمالي الأقساط المكتسبة بمبلغ 923,433 ألف ريال.
• يوازي النمو في الإيرادات زيادة في المطالبات المتكبدة والمصروفات المتعلقة بمبلغ 1,003,048 ألف ريال يال.
• ارتفاع في تعديلات المخاطر المسجلة بمبلغ 202,232 ألف ريال ، مع انخفاض في التغيرات المتعلقة بالخدمة السابقة بمبلغ 265,715 ألف ريال

انخفاض في صافي خسائر العقود المرهقة بمبلغ 38,683 ألف ريال سعودي. وزيادة تكاليف الاستحواذ بمبلغ 122,974 ألف ريال سعودي والتي ساهمت في نمو أقساط التأمين المكتتبة.

• انخفضت صافي المصاريف من عقود إعادة التأمين المحتفظ بها للربع الحالي بمبلغ 102,049 ريال سعودي. وكان لبرنامج إعادة التأمين التابع للتعاونية دور فعال في تحقيق صافي نتيجة خدمات تأمين إيجابية بقيمة 146,038 ألف ريال سعودي، بالإضافة لاسترداد بعض المطالبات الكبيرة المتكبدة المتعلقة بخط أعمال الممتلكات والحوادث من خلال برنامج إعادة التأمين للشركة.
• شهدت المحفظة الاستثمارية للشركة ارتفاعاً في صافي دخل الاستثمار بمبلغ 40,886 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي مقارنة بالربع المماثل من العام السابق. حيث يتماشى هذا الارتفاع مع ارتفاع معدلات الربح في السوق السعودية. كما كان أداء المحفظة الاستثمارية ذات القيمة العادلة من خلال الأرباح والخسائر أفضل أيضًا لتحقيق مكاسب أعلى في القيمة العادلة.
• تم عكس مخصص خسارة الائتمان المتوقعة على الموجودات المالية بمبلغ 91,614 ريال سعودي خلال الربع الحالي مقارنة مع زيادة في مخصص خسارة الائتمان المتوقعة بمبلغ 41,104 ريال خلال الربع المماثل من العام السابق. ويعزى ذلك إلى تحسن تحصيل الذمم المدينة القديمة خلال الفترة.
• ارتفع صافي المصاريف التشغيلية الأخرى بمبلغ 52,454 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي. حيث تواصل الشركة الاستثمار في المشاريع والمبادرات المتعلقة باستراتيجية التعاونية 2025.
• نتيجة لما سبق ذكره ، حققت الشركة صافي دخل قبل الزكاة بلغ 229,881 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي من العام الجاري.
  قامت الشركة بتطبيق المعيار الدولي للتقرير المالي 17 (عقود التأمين) والمعيار الدولي للتقرير المالي 9 (الأدوات المالية)، وفقا للمعايير المعتمدة في المملكة العربية السعودية، اعتبارًا من 1 يناير 2023 وبأثر رجعي والذي أدى إلى تغيير جذري في عرض النتائج المالية لجميع الفترات ابتداء من الربع الأول من عام 2023 وإعادة قياس الفترات المماثلة من الأعوام السابقة وفقًا للمعايير الجديدة. نتيجة لذلك، قامت الشركة بإعلان النتائج المالية وفقا للبيانات المتوفرة بموجب المعيار الدولي للتقرير المالي 17 والمعيار الدولي للتقرير المالي 9 وتم الإشارة الى البيانات الغير متوافقة مع المعايير الجديدة بالرقم “0”.
• يغطي الشرح التفصيلي الآتي البيانات المالية المعلن عنها والبيانات المالية المستحدثة المرفقة لهذا الإعلان والتي تتسق مع طريقة عرض النتائج المالية وفقا للمعايير الجديدة:
• انخفضت صافي نتيجة خدمات التأمين للربع الحالي بمبلغ 313,673 ألف ريال سعودي مقارنة بالربع السابق. ويعود ذالك بسبب انخفاض المبالغ المستردة من معيدي التأمين للمطالبات المتكبدة بمبلغ 398,196 ريال سعودي. وجاء ذلك على الرغم من الارتفاع الإيجابي في نتائج خدمات التأمين قبل عقود إعادة التأمين بقيمة 57,195 ريال سعودي.
• شهدت المحفظة الاستثمارية للشركة ارتفاعاً في صافي دخل الاستثمار بمبلغ 90,452 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي مقارنة بالربع السابق من العام الحالي. وتتماشى هذه الزيادة مع ارتفاع معدلات الربح في السوق السعودية.
• تم عكس مخصص خسارة الائتمان المتوقعة على الموجودات المالية بمبلغ 91,614 ريال سعودي خلال الربع الحالي مقارنة مع زيادة في مخصص خسارة الائتمان المتوقعة بمبلغ 114,630 ريال سعودي خلال الربع السابق من العام الحالي. ويرجع ذلك إلى تحسن تحصيل الذمم المدينة القديمة خلال الفترة.
• ارتفع صافي المصاريف التشغيلية الأخرى بمبلغ 20،642 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي مقارنة بالربع السابق حيث تواصل الشركة الاستثمار في المشاريع والمبادرات المتعلقة باستراتيجية 2025.
• نتيجة لما سبق ، حققت الشركة صافي دخل قبل الزكاة بمبلغ 229،881 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي من العام الحالي.
  قامت الشركة بتطبيق المعيار الدولي للتقرير المالي 17 (عقود التأمين) والمعيار الدولي للتقرير المالي 9 (الأدوات المالية)، وفقا للمعايير المعتمدة في المملكة العربية السعودية، اعتبارًا من 1 يناير 2023 وبأثر رجعي والذي أدى إلى تغيير جذري في عرض النتائج المالية لجميع الفترات ابتداء من الربع الأول من عام 2023 وإعادة قياس الفترات المماثلة من الأعوام السابقة وفقًا للمعايير الجديدة. نتيجة لذلك، قامت الشركة بإعلان النتائج المالية وفقا للبيانات المتوفرة بموجب المعيار الدولي للتقرير المالي 17 والمعيار الدولي للتقرير المالي 9 وتم الإشارة الى البيانات الغير متوافقة مع المعايير الجديدة بالرقم “0”.
• يغطي الشرح التفصيلي الآتي البيانات المالية المعلن عنها والبيانات المالية المستحدثة المرفقة لهذا الإعلان والتي تتسق مع طريقة عرض النتائج المالية وفقا للمعايير الجديدة:
• تحسنت صافي نتيجة خدمات التأمين للفترة الحالية بمبلغ 432,132 ألف ريال سعودي مقارنة بنفس الفترة من العام السابق. ويعود ذلك إلى النمو القوي في إجمالي أقساط التأمين المكتتبة بحوالي 3,318,098 ألف ريال سعودي بينما ارتفع إجمالي أقساط التأمين المكتسبة بمبلغ 3,056,697 ألف ريال سعودي. ويوازي النمو في الإيرادات زيادة في المطالبات المتكبدة والمصروفات المتعلقة بمبلغ 2,596,600 ألف ريال سعودي ، وارتفاع تعديلات المخاطر المسجلة خلال الفترة الحالية بمبلغ 411,295 ألف ريال سعودي ، وانخفاض في التغيرات المتعلقة بالخدمة السابقة بمبلغ 498,042 ألف ريال سعودي ، وزيادة صافي الخسائر في العقود المرهقة بمبلغ 49,536 ألف ريال سعودي وتكاليف الأستحواذ الإضافية بمبلغ 264,009 ألف ريال.
• بينما بلغ صافي الدخل من عقود إعادة التأمين المحتفظ بها للفترة الحالية 341,975 ألف ريال سعودي مقابل صافي مصاريف 196,509 ألف ريال سعودي خلال نفس الفترة من العام الماضي. ونتيجة لارتفاع تكلفة شراء إعادة التأمين ، زادت مخصصات أقساط إعادة التأمين بمبلغ 235,511 ألف ريال سعودي. وكان لبرنامج إعادة التأمين التابع للشركة دور فعال في تحقيق صافي نتيجة تأمين إيجابية بقيمة 716,116 ألف ريال سعودي. حيث تم استرداد بعض المطالبات الكبيرة المتكبدة المتعلقة بخط أعمال الممتلكات والحوادث من خلال برنامج إعادة التأمين الخاص بالشركة.
• كان أداء المحفظة الاستثمارية للشركة قوياً مع زيادة إيرادات الاستثمار بمبلغ 193,475 ألف ريال سعودي خلال الفترة الحالية مقارنة بنفس الفترة من العام الماضي. وتتماشى هذه الزيادة مع ارتفاع معدلات الربح في السوق السعودية. كما كان أداء المحفظة الاستثمارية ذات القيمة العادلة من خلال الأرباح والخسائر أفضل أيضًا لتكبد خسارة أقل في القيمة العادلة.
• ارتفع مخصص خسائر الائتمان المتوقعة على الموجودات المالية بمبلغ 19,765 ريال سعودي خلال الفترة الحالية مقارنة بنفس الفترة من العام الماضي. وبالرغم من الزيادة في مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة خلال الأشهر التسعة الحالية مقارنة بالتسعة أشهر للعام 2022، فقد تمكنت التعاونية من تحصيل المديونيات القديمة لإبطاء معدل زيادة الخسائر الائتمانية المتوقعة.
• ارتفعت صافي المصاريف التشغيلية الأخرى بمبلغ 91,271 ألف ريال سعودي خلال الفترة الحالية حيث تواصل الشركة الاستثمار في المشاريع والمبادرات المتعلقة باستراتيجية التعاونية 2025.
• نتيجة لما سبق ، حققت الشركة صافي دخل قبل الزكاة بمبلغ 607,091 ألف ريال سعودي خلال الفترة الحالية من العام الحالي.