الإثنين, 14 يونيو 2021

“مال” ترصد: البنوك السعودية تواصل رفع معدل كفاية رأس المال لتصل إلى 20.41% بنهاية الربع الأول 2021 .. تعرف على البنوك الأعلى نسبة

كشف رصد لصحيفة مال مواصلة البنوك السعودية رفعها لنسبة كفاية رأس المال الأساسي والمساند لتصل إلى 20.41% بنهاية الربع الأول من العام المالي 2021 مقابل 18.25% بالربع المقابل من العام السابق وبفارق 2.16%، بينما كانت عند 20.26% بنهاية الربع الرابع من 2020، وعند 19.52% بنهاية الربع الثالث من العام نفسه.

اقرأ أيضا

وتقوم البنوك بمراقبة مدى كفاية رأس المال وذلك باستخدام المعدلات والأوزان المحددة من قبل البنك المركزي السعودي.

وهذه المعدلات تقيس مدى كفاية رأس المال وذلك بمقارنة رأس المال المؤهل مع الموجودات المدرجة في قائمة المركز المالي والارتباطات والالتزامات المحتملة والمبالغ الاسمية للمشتقات باستخدام أوزان لتحديد المبالغ المرجحة لإظهار مخاطر الائتمان النسبية، مخاطر السوق ومخاطر العمليات.

ويطلب البنك المركزي السعودي من البنوك الاحتفاظ بمستوى الحد الأدنى من رأس المال النظامي والاحتفاظ بنسبة إجمالي رأس مال نظامي إلى الموجودات مرجحة المخاطر في مستوى عند أو أكثر من الحد الأدنى المحدد من المؤسسة والبالغ 8% وهي النسبة التي تصل في كل البنوك السعودية المدرجة وبلا استثناء إلى أكثر من الضعف.

ويتم احتساب رأس المال النظامي لكل من مخاطر الائتمان، السوق والعمليات والتي تمثل الحد الأدنى المطلوب لكفاية رأس المال الركيزة الأولى.

 الملاءة المالية للبنوك السعودية كما في الربع الأول 2021
الربع الأول 2020 الربع الأول 2021 الفارق%
الموجودات المرجحة لمخاطر الائتمان ( مليار ريال)  1,688.8  1,782.4 5.54%
الموجودات المرجحة لمخاطر العمليات ( مليار ريال)  156.1  163.9 4.94%
الموجودات المرجحة لمخاطر السوق ( مليار ريال)  48.8  41.2 -15.71%
إجمالي الركيزة الأولى للموجودات المرجحة للمخاطر (مليار ريال)  1,893.8  1,987.4 4.94%
رأس المال الأساسي (مليار ريال)  313.5  367.7 17.28%
رأس المال المساند (مليار ريال)  32.2  38.0 18.10%
إجمالي رأس المال الأساسي والمساند  345.7  405.7 17.35%
نسب كفاية رأس المال الأساسي% 16.55% 18.50% 1.95%
نسب كفاية رأس المال الأساسي والمساند% 18.25% 20.41% 2.16%
المصدر: القوائم المالية للبنوك السعودية وصحيفة مال

وحسب رصد “مال” أظهرت البيانات المالية للمصارف السعودية المدرجة بالسوق المالية ارتفاع متوسط معدل كفاية رأس المال الأساسي إلى 18.50% بنهاية الربع الأول 2021 مقابل 16.55% بنهاية الربع المقابل من 2020، ووصول متوسط معدل كفاية رأس المال الأساسي والمساند إلى 20.41% مقابل 18.25% بنهاية الربع الأول 2020.

وحسب الرصد وباستثناء البنك السعودي البريطاني (ساب) (-5%)، فقد قامت كل البنوك برفع حجم الموجودات المرجحة لمخاطر العمليات، وارتفعت لدى بنك البلاد وبنسبة 12.84% تلاه بنك الرياض بنسبة 9.61%، والجزيرة بنسبة 9.4%، والإنماء بنسبة 9.16%.

وتقوم البنوك بتقييم الوضع الحالي من خلال إجراء تصورات اختبار الضغط على التغيرات المتوقعة لأسعار النفط ومتغيرات الاقتصاد الكلي الأخرى وتأثيرها على مؤشرات الائتمان والسيولة والعمليات والملاءة المالية ومؤشرات الأداء الرئيسية بالإضافة إلى ممارسات إدارة المخاطر الأخرى لمواجهة تأثير تفشي فيروس كورونا (كوفيد- 19)، على عملياتها الاعتيادية وأدائها المالي.

وعلى الجانب الآخر نجد أن 6 من البنوك العشرة قد خفضت حجم الموجودات المرجحة لمخاطر السوق بنهاية الربع الأول من العام الحالي، بينما كانت البنوك وباستثناء البنك الأهلي السعودي والبنك العربي الوطني قد قامت برفع هذه النسبة بنهاية الربع الرابع 2020.

ومخاطر السوق تشتمل على المخاطر الناتجة عن التحركات غير المواتية فى أسعار السوق التى تؤثر سلباً على قيم المراكز في محفظة المتاجرة، بالإضافة إلى مخاطر أسعار الصرف مما ينعكس بدوره على الأرباح والخسائر ورأس مال البنك.

الموجودات المرجحة للمخاطر بالبنوك السعودية بنهاية الربع الأول 2021
الموجودات المرجحة لمخاطر الائتمان ( مليار ريال) الموجودات المرجحة لمخاطر العمليات ( مليار ريال)
الربع الأول 2020 الربع الأول 2021 الفارق% الربع الأول 2020 الربع الأول 2021 الفارق%
الرياض 237.39 251.04 5.75% 17.09 18.73 9.61%
الجزيرة 54.26 56.77 4.62% 5.15 5.63 9.40%
الاستثمار 78.60 73.46 -6.54% 5.06 5.11 1.01%
الفرنسي 174.98 170.63 -2.49% 12.73 12.96 1.87%
ساب 206.05 200.18 -2.85% 19.04 18.02 -5.35%
العربي 153.65 140.08 -8.83% 13.80 14.20 2.93%
الراجحي 242.34 310.30 28.04% 30.78 33.32 8.23%
البلاد 63.56 72.61 14.25% 6.62 7.47 12.84%
الإنماء 113.35 128.09 13.00% 9.56 10.44 9.16%
الأهلي 364.63 379.21 4.00% 36.31 37.97 4.56%
المجموع 1,688.81 1,782.37 5.54% 156.13 163.85 4.94%
الموجودات المرجحة لمخاطر السوق ( مليار ريال) إجمالي الركيزة الأولى للموجودات المرجحة للمخاطر (مليار ريال)
الربع الأول 2020 الربع الأول 2021 الفارق% الربع الأول 2020 الربع الأول 2021 الفارق%
الرياض 3.57 4.84 35.37% 258.06 274.61 6.42%
الجزيرة 1.43 1.90 32.14% 60.84 64.29 5.67%
الإستثمار 2.30 1.05 -54.33% 85.96 79.62 -7.38%
الفرنسي 4.65 3.35 -27.96% 192.36 186.95 -2.81%
ساب 2.86 1.73 -39.53% 227.95 219.93 -3.52%
العربي 3.57 1.17 -67.32% 171.02 155.45 -9.10%
الراجحي 9.30 9.88 6.29% 282.42 353.50 25.17%
البلاد 0.19 0.85 349.06% 70.37 80.93 15.01%
الإنماء 6.30 4.01 -36.33% 129.21 142.54 10.31%
الأهلي 14.67 12.40 -15.47% 415.61 429.58 3.36%
المجموع 48.85 41.17 -15.71% 1,894

بنوك أعلى من المعدل بالقطاع

وحسب رصد لصحيفة “مال” ففي معدل كفاية رأس المال وبنهاية الربع الأول كان هناك 6 بنوك كانت النسبة لديهم أعلى من القطاع، وهم: بنك الجزيرة الذي يواصل تصدره للقطاع وبنسبة 23.36% وذلك على الرغم من تراجعها مقارنة بـ 24.38% في نهاية الربع الأول 2020، ثم “ساب” والذي كان بنهاية 2020 في المركز الثالث، وبنسبة 22.35% بنهاية الربع الأول من 2021 وبفارق يقدر بـ 3.97% عن المعدل بالربع الأول 2020، ثم تلاهما العربي الوطني بنسبة 22.12% والسعودي الفرنسي وبنسبة 22.08%، ثم السعودي للاستثمار بنسبة 21.23%، وكان بالمركز السادس البنك الأهلي السعودي وبنسبة 21.07%. وعلى الجانب الآخر كان هناك أربعة بنوك دون متوسط المعدل بالقطاع، وكان أقلهم نسبة بنك البلاد (17.07%) بعد تراجع هذه النسبة مقارنة بالعام الأول من العام السابق وبمقدار 0.56%.

رأس المال الأساسي والمساند ونسبة الكفاية بهما في الربع الأول 2021
  رأس المال الأساسي (مليار ريال) رأس المال المساند (مليار ريال)
  الربع الأول 2020 الربع الأول 2021 الفارق% الربع الأول 2020 الربع الأول 2021 الفارق%
الرياض 38 44 17.04% 11 10 -6.97%
الجزيرة 12.53 12.52 -0.06% 2.30 2.50 8.42%
الإستثمار 13.29 16.19 21.85% 0.80 0.71 -11.19%
الفرنسي 33.52 39.23 17.04% 1.82 2.04 12.19%
ساب 39.20 43.08 9.91% 2.71 6.07 124.08%
العربي 28.23 30.53 8.11% 3.12 3.86 23.86%
الراجحي 49.59 59.22 19.43% 3.03 3.88 28.04%
البلاد 9.61 10.91 13.51% 2.79 2.91 4.05%
الإنماء 23.50 25.80 9.80% 1.42 1.60 13.00%
الأهلي 66.25 85.95 29.74% 3.60 4.58 27.36%
المجموع 313.51 367.68 17.28% 32.18 38.01 18.10%
 
  نسب كفاية رأس المال الأساسي% نسب كفاية رأس المال الأساسي والمساند%
  الربع الأول 2020 الربع الأول 2021 الفارق% الربع الأول 2020 الربع الأول 2021 الفارق%
الرياض 14.65% 16.11% 1.46% 18.75% 19.70% 0.95%
الجزيرة 20.59% 19.48% -1.12% 24.38% 23.36% -1.02%
الإستثمار 15.46% 20.34% 4.88% 16.40% 21.23% 4.84%
الفرنسي 17.43% 20.99% 3.56% 18.37% 22.08% 3.70%
ساب 17.20% 19.59% 2.39% 18.39% 22.35% 3.97%
العربي 16.51% 19.64% 3.13% 18.33% 22.12% 3.79%
الراجحي 17.56% 16.75% -0.80% 18.63% 17.85% -0.78%
البلاد 13.66% 13.48% -0.18% 17.63% 17.07% -0.56%
الإنماء 18.19% 18.10% -0.08% 19.28% 19.23% -0.06%
الأهلي 15.94% 20.01% 4.07% 16.81% 21.07% 4.27%
المجموع 16.55% 18.50% 1.95% 18.25% 20.41% 2.16%
المصدر: القوائم المالية للبنوك السعودية بنهاية الربع الأول 2021

وأصدر البنك المركزي السعودي إطار عمل وإرشادات تتعلق بتنفيذ الإصلاحات المالية وفق معايير (بازل 3)، والتي بدأ سريان مفعولها اعتباراَ من 1 يناير 2013. وعليه فقد تم احتساب الموجودات مرجحة المخاطر الموحدة للبنوك وإجمالي رأس المال المؤهل والنسب ذات العلاقة على الأساس الموحد لديها وفق إطار (بازل 3).
ومنذ العام 1988 قامت لجنة بازل للإشراف على البنوك بوضع القواعد والمعايير الأولى لحساب نسبة كفاية رأس المال الخاصة بالبنوك والتي حددتها حينها بنسبة 8%، وذلك كمعيار عالمي لقياس الملاءة المالية أو القدرة على الوفاء بالديون. وبينما كانت تركز بازل 1 على مخاطر الائتمان فقط، تضمنت بازل 2 مخاطر السوق والتشغيل، وركزت بازل 3 على جودة واتساق وشفافية القاعدة المالية للبنوك.
مصطلحات مهمة
مخاطر الائتمان: ترتبط بالملاءة المالية للعملاء عند الاقتراض.
مخاطر السوق: الخطر الخاص المتعلق بكل سند دين في محفظة البنك، والخطر العام الذي تتحمله المحفظة ككل.
مخاطر التشغيل: يتم تحديدها بحاصل ضرب إجمالي الدخل في نسبة ثابتة، و التي تم تحديدها من قبل لجنة بازل بـ 15%.
رأس المال الأساسي: يتكون من رأس المال والاحتياطي النظامي والاحتياطيات الأخـرى وتوزيعات أرباح مقترحة والأرباح المبقاة والشريحة الأولى من صكوك وحقوق الأقلية ناقصاً أسهم الخزينة والشهرة والموجودات غير الملموسة واحتياطي فرق العملة الأجنبية وخصومات أخرى محددة.
رأس المال المساند: يتكون من سندات دين مؤهلة ومبالغ معينة من مخصصات المحفظة (المجمعة) ناقصاً خصومات أخرى محددة.

ذات صلة

اترك تعليقاً

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول الإلزامية مشار إليها بـ *


المزيد